| 表單下載↓↓↓ | |
| | 財政部記帳士、記帳及報稅代理人防制洗錢作業流程圖 |
| | 財政部記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢辦法總說明 |
| | 財政部記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢應行注意事項總說明 |
| Word檔↓↓↓ | |
| | 記帳士在防制洗錢及打擊資恐環境下的執業義務-第3.0版 |
| | 事務所防制洗錢及打擊資恐內部控制作業手冊-第3.0版 |
| | 事務所風險評估表-第3.0版 |
| | 辦理防制洗錢與打擊資恐自我審查表-第3.0版 |
| | 事務所自我審查報告或內部稽核報告(內部稽核報告)-第3.0版 |
| | 客戶聲明書(501)-第3.0版 |
| | 所有權人或實質受益人聲明書(502A)-第3.0版 |
| | 代理人委託暨聲明書(502B)-第3.0版 |
| | 事務所客戶風險審查表(504)-第3.0版 |
| PDF檔↓↓↓ | |
| | 記帳士在防制洗錢及打擊資恐環境下的執業義務-第3.0版 |
| | 事務所防制洗錢及打擊資恐內部控制作業手冊-第3.0版 |
| | 事務所風險評估表-第3.0版 |
| | 辦理防制洗錢與打擊資恐自我審查表-第3.0版 |
| | 事務所自我審查報告或內部稽核報告(內部稽核報告)-第3.0版 |
| | 客戶聲明書(501)-第3.0版 |
| | 所有權人或實質受益人聲明書(502A)-第3.0版 |
| | 代理人委託暨聲明書(502B)-第3.0版 |
| | 事務所客戶風險審查表(504)-第3.0版 |
| | |
| 表單下載 | 疑似洗錢交易申報表-第3.0版(word檔) |
| | 疑似洗錢交易申報表-第3.0版(pdf檔) |
| | 疑似洗錢交易申報表---記帳士暨記帳及報稅代理人填寫說明(pdf) |
| | 財政部賦稅署提供業者自評之「風險評估表」供參 |
| | 全聯會制定之「記帳士事務所風險評估表」供參 |
| | 指定之非金融事業或人員執行防制洗錢及打擊資恐業務最佳指引 |
| | 防制洗錢及打擊資恐查詢系統申請書 申請連結 |
| | |
| | 英文版記帳士洗錢防制-501客戶聲明書 第1.1版 |
| | 英文版記帳士洗錢防制-502A所有權人或實質受益人聲明書 第1.1版 |
| | 英文版記帳士洗錢防制-502B代理人委託暨聲明書 第1.1版 |
| | |
| 相關函文 | |
| 〔法務部函文〕 | |
| 107年度 | 法務部 法檢字第10700057550號函文 |
| | 法務部 法檢字第10704500600號函文 |
| | |
| 〔財政部函文〕 | |
| 107年度 | 財政部賦稅署 臺稅稽徵字第10704537850號函文 |
| 108年度 | 財政部台財稅字第10800563680號函文 |
| | |
| 〔國稅局函文〕 | |
| 108年度 | 財政部中區國稅局中區國稅一字第1080002587B號函文 |
| | 財政部中區國稅局中區國稅一字第1080003343B號函文 |
| | 財政部南區國稅局南區國稅審一字第1080005937B號函文 |
| | 財政部中區國稅局中區國稅一字第1080009534號函文 |
| | |
| 〔全聯會函文〕 | |
| 107年度 | 中華民國記帳士公會全國聯合會(107)全記(聯)字第0020號函文 |
| 108年度 | 中華民國記帳士公會全國聯合會(108)全記(聯)字第0009號函文 |
| | 中華民國記帳士公會全國聯合會(108)全記(聯)字第0056號函文 |
| | 中華民國記帳士公會全國聯合會(108)全記(聯)字第0071號函文 |
| | 中華民國記帳士公會全國聯合會(108)全記(聯)字第0074號函文 |
| | 中華民國記帳士公會全國聯合會(108)全紀(聯)字第0125號函文 |
| | 中華民國記帳士公會全國聯合會(108)全紀(聯)字第0126號函文 |
| | 中華民國記帳士公會全國聯合會(108)全紀(聯)字第0140號函文 |
| | 中華民國記帳士公會全國聯合會(108)全記(聯)字第0151號函文 |
